HSA Vs. IRA

En helse sparekonto (HSA) og individuell pensjonskonto (IRA) er spesielle regnskap som gir skattefordeler ved Internal Revenue Service (IRS). IRAer kan deles inn i skattefordelte IRAer, som inkluderer tradisjonell, Forenklet Employee Pension (SEP) og Savings Incentive Match Plan for ansatte (SIMPLE) IRA, og Roth IRAs.

Eligbility

For å bidra med penger til en HSA, må du ha en høyverdig helseplan, ikke være innskrevet i Medicare og ikke hevdes som avhengig av en annen persons skatt. Fra og med 2010 har en høyt fradragsberettiget helseplan en fradragsberettigelse på minst $ 1200 for enkeltplaner eller $ 2400 for familieplaner, og har ikke en maksimal årlig avdragsberettigelse på mer enn $ 5, 950 for en enkelt plan eller $ 11 900 for en familieplan. For å bidra til en IRA, må du ha en inntekt som er lik eller større enn ditt bidrag.

Ansattes bidragsgrenser

Bidragsgrensene for HSAs tilpasses hvert år og avhenger av om HSA dekker bare deg selv eller deg og din familie. En enkelt HSA i 2010 kan godta bidrag på opptil $ 3, 050, mens en familie HSA kan godta bidrag på opptil $ 6, 150.

IRA er for enkeltpersoner, så grensen øker ikke hvis du har en familie. Grensen øker imidlertid hvis du er 50 år eller eldre. I 2010 er bidragsgrensen for tradisjonelle og Roth IRAer $ 5000 for personer under 50 og $ 6, 00 for folk 50 eller eldre. Enkle IRAer tillater ansatte under 50 år å bidra til opptil $ 11 500 og folk som er 50 år og eldre skal utsette opptil $ 14 000. SEP IRA-bidrag fra enkeltpersoner teller mot de tradisjonelle IRA-bidragsgrensene.

Arbeidsgiverbidrag

HSAs tillater arbeidsgiverbidrag, men den totale bidragsgrensen forblir den samme uansett om arbeidsgiver eller arbeidstaker bidrar.

Roth IRA og tradisjonelle IRAer godtar ikke arbeidsgiverbidrag. Enkle IRA gir arbeidsgivere mulighet til å bidra med et beløp som tilsvarer ansattes bidrag, opptil 3 prosent av arbeidstakerens kompensasjon eller 2 prosent av ansattes kompensasjon uavhengig av hvor mye arbeidstakeren bidrar. SEP IRAs tillater arbeidsgivere å bidra med opptil 25 prosent av ansattes kompensasjon eller $ 49 000, avhengig av hvilket som er mindre.

Skattefordeler

HSA-bidrag er fradragsberettiget, pengene i kontoen blir skattefrie, og pengene kan tas ut av kontoen når som helst uten straff eller skatter så lenge pengene brukes til kvalifisert medisinsk utgift, slik som leger avtaler, reseptbelagte legemidler eller behandlinger.

Alle IRA er skattebeskyttede kontoer. Bidrag til skattefordelte IRA er skattefradrag i året de er laget. Roth IRAs tillater folk å ta uttak fra kontoen skattefri ved pensjonering, som er alder 59 1/2 for IRA.

Advarsel

Bruke HSAs eller IRA for formål utover medisinske kostnader og pensjonsoppsparing, henholdsvis, kan resultere i straffer. Hvis du tar penger ut av HSA og bruker det til andre formål enn kvalifiserte medisinske utgifter, må du inkludere beløpet som en del av din skattepliktig inntekt og betale en 10 prosent straff. Men hvis du er eldre enn 65, blir 10 prosent straff fratatt.

Hvis du tar penger ut av din IRA før alder 59 1/2, må du betale en 10 prosent tidlig uttaksstraff på den skatteplikten, med mindre du bruker penger til medisinske utgifter som overstiger 7, 5 prosent av din justerte bruttoinntekt, høyskoleutgifter, opp til $ 10 000 for å kjøpe ditt første hus, eller hvis du blir permanent deaktivert.